Как исправить ошибки, если в 4-м квартале 2015 года не учтена реализация?
Добрый вечер! ООО на ОСН подскажите, пожалуйста, в 2016 г. обнаружено, что реализация не учтена в 4кв 2015г. Как правильно исправить ошибку: пересдать НДС за 4 кв 2015 и налог на прибыль за 2015? Есть 1 реализация нужно убрать, а другую наоборот учесть (у клиента есть приход от нас, у нас нет реализации) Или текущим периодом исправить ошибки?
Comments
-
Цитата: Добрый вечер! ООО на ОСН подскажите, пожалуйста, в 2016 г. обнаружено, что реализация не учтена в 4кв 2015г. Как правильно исправить ошибку: пересдать НДС за 4 кв 2015 и налог на прибыль за 2015? Есть 1 реализация нужно убрать, а другую наоборот учесть (у клиента есть приход от нас, у нас нет реализации) Или текущим периодом исправить ошибки?Добрый вечер!
Так как неучтенная реализация приводит к занижению налога на прибыль и НДС, то надо доплатить налоги с такой реализации с пенями, после чего подать уточненки (п. 1, пп. 1 п. 4 ст. 81 НК РФ). -
Большое спасибо
